Introdução
Se investiu em Planos Poupança Reforma (PPR) durante este ano, há uma excelente oportunidade de optimizar a sua declaração de IRS. Os PPR oferecem uma dedução de 20% sobre o montante investido, o que pode ser uma ajuda importante para reduzir o imposto a pagar, desde que se entenda como aproveitar este benefício fiscal. No entanto, é crucial verificar se ainda tem margem para utilizar este benefício antes de submeter a sua declaração de IRS. Neste artigo, iremos explicar detalhadamente como funcionam os benefícios fiscais dos PPR, como calcular as suas deduções e, mais importante, como perceber se ainda pode tirar partido delas em 2024. Acompanhe as nossas dicas e não deixe escapar esta oportunidade de poupança.
Benefícios fiscais dos PPR
Os Planos Poupança Reforma (PPR) são uma das opções mais vantajosas para quem quer investir na sua reforma e, ao mesmo tempo, beneficiar de deduções fiscais. A principal vantagem de investir em PPR está na possibilidade de deduzir uma parte do valor investido à coleta de IRS, o que pode resultar numa redução significativa do imposto a pagar.
Em 2024, quem investiu num PPR pode deduzir 20% do montante aplicado. Se não o fez, pode fazer este ano. As regras são iguais. A dedução está sujeita a limites, dependendo da faixa etária do investidor. A dedução pode ser feita de forma automática pela entidade gestora do PPR, que reporta os valores investidos à Autoridade Tributária. Este processo torna o preenchimento da declaração de IRS mais simples, já que o quadro 6B do Anexo H estará pré-preenchido com as informações sobre os investimentos feitos em PPR. No entanto, é importante saber que, caso não queira usufruir do benefício fiscal, terá de eliminar a dedução manualmente.
O valor a deduzir varia consoante a idade do investidor. Veja os limites para cada faixa etária:
- **Até aos 35 anos**: Pode deduzir 20% sobre um máximo de 2.000 euros, o que significa uma dedução de até 400 euros.
- **Entre os 35 e os 50 anos**: Pode deduzir 20% sobre um máximo de 1.750 euros, o que corresponde a uma dedução de até 350 euros.
- **A partir dos 50 anos**: Pode deduzir 20% sobre um máximo de 1.500 euros, o que resulta numa dedução de até 300 euros.
Estes valores podem fazer uma diferença significativa na sua declaração de IRS, especialmente se já tiver feito outros investimentos ao longo do ano.
Como saber se pode aproveitar os benefícios fiscais dos PPR em 2024?
Para determinar se ainda pode aproveitar os benefícios fiscais dos PPR, é necessário fazer alguns cálculos. A primeira coisa que deve saber é que as deduções à coleta têm um limite máximo, que depende do seu rendimento coletável. O rendimento coletável é o valor sobre o qual o IRS será calculado, após a aplicação de várias deduções.
Além disso, deve considerar que, se já tiver feito outras deduções ao longo do ano, como despesas de saúde, educação ou encargos com imóveis, isso pode afetar a quantidade de deduções adicionais que pode fazer com os PPR. Portanto, é essencial perceber qual é o seu limite de deduções, para garantir que aproveita ao máximo os benefícios fiscais disponíveis.
A importância do rendimento coletável
O rendimento coletável é um fator determinante para saber qual o valor máximo que pode deduzir nas diversas categorias de despesas. Este valor é obtido após a aplicação das deduções previstas pela lei, como as despesas gerais e familiares, que são dedutíveis até 250 euros.
Uma vez calculado o seu rendimento coletável, deve somar as deduções acumuladas nas seguintes categorias:
- Saúde
- Educação
- Encargos com imóveis
- Pensão de alimentos
- Exigência de fatura
- Encargos com lares
- Benefícios fiscais
- Encargos com retribuição pela prestação de trabalho doméstico
Todas estas despesas podem ser consultadas no portal e-fatura, o que facilita o processo de verificação.
Quais são os limites de dedução?
Os limites de dedução variam consoante o seu rendimento coletável. Existem três cenários possíveis:
1. Rendimento coletável até 7.703 euros
Se o seu rendimento coletável for inferior ou igual a 7.703 euros, não há limite para as deduções. Ou seja, pode deduzir o máximo possível em cada categoria e o valor será integralmente considerado para efeitos de cálculo do IRS.
2. Rendimento coletável entre 7.704 euros e 80.000 euros
Neste intervalo de rendimento, o limite das deduções depende do valor do rendimento. A fórmula utilizada para calcular o teto de deduções é a seguinte:
1.000 + [1.500 x (80.000 – Rendimento Coletável) / 72.927]
Exemplo 1: Rendimento coletável de 18.000 euros
Com um rendimento de 18.000 euros, o limite de deduções será de 2.286,36 euros, pois a fórmula fica:
1.000 + [1.500 x (80.000 – 18.000) / 72.297] = 2.286,36 euros
Se já tiver feito deduções no valor de 1.500 euros, ainda pode deduzir mais 786 euros.
Exemplo 2: Rendimento coletável de 45.000 euros
Neste caso, o limite de deduções será de 1.726,17 euros, pois a fórmula fica:
1.000 + [1.500 x (80.000 – 45.000) / 72.297] = 1.726,17 euros
Se já tiver deduzido 1.500 euros, poderá deduzir mais 226 euros.
3. Rendimento coletável superior a 80.000 euros
Se o seu rendimento coletável for superior a 80.000 euros, o limite de deduções é fixado em 1.000 euros. Não importa o valor das suas deduções em outras categorias, já que o máximo a deduzir será 1.000 euros.
Como preencher a sua declaração de IRS com os PPR?
Uma das grandes vantagens dos PPR é que a entidade gestora reporta diretamente à Autoridade Tributária os montantes investidos, o que facilita o preenchimento da declaração de IRS. Quando preencher a sua declaração, deverá verificar que os valores referentes aos investimentos feitos em PPR estão já pré-preenchidos no quadro 6B do Anexo H.
Se não pretender usufruir da dedução fiscal dos PPR, deve eliminar manualmente o valor que está indicado. Caso contrário, o valor será automaticamente deduzido à coleta do IRS, conforme as regras acima descritas.
Passos para preencher o Anexo H
1. Aceda à sua declaração de IRS no Portal das Finanças.
2. Consulte o Anexo H: No campo destinado aos benefícios fiscais, verifique que os valores do PPR estão corretamente indicados.
3. Verifique os montantes: Se os valores não coincidirem com o que investiu, entre em contacto com a sua instituição financeira para corrigir a informação.
4. Elimine a dedução (se necessário): Se não quiser beneficiar da dedução, pode apagar os valores manualmente.
A Autoridade Tributária facilita bastante este processo, já que a maior parte das informações está pré-preenchida, mas é sempre importante fazer a verificação para garantir que está a utilizar corretamente os benefícios fiscais a que tem direito.
Como maximizar os benefícios fiscais dos PPR?
Se deseja maximizar os benefícios fiscais dos PPR, existem algumas estratégias que pode adotar. A primeira delas é começar a investir o quanto antes. Quanto mais cedo começar, maior será o montante que pode deduzir, além de beneficiar do poder dos juros compostos ao longo do tempo.
Além disso, deve sempre tentar respeitar os limites máximos de dedução, investindo o montante necessário para alcançar esses limites. No entanto, é importante lembrar que o objetivo dos PPR não é apenas reduzir o IRS, mas sim garantir uma reforma tranquila. Assim, deve procurar equilibrar a dedução fiscal com o seu objetivo de poupança para a reforma.
Conclusão
Aproveitar os benefícios fiscais dos PPR em 2024 pode ser uma excelente forma de reduzir o imposto a pagar e garantir uma poupança extra para o futuro. No entanto, para tirar o máximo partido desta oportunidade, é fundamental que compreenda os limites de dedução aplicáveis ao seu caso, com base no seu rendimento coletável e nas outras deduções que tenha feito ao longo do ano. Verifique sempre as informações no Portal das Finanças e faça os cálculos necessários para garantir que não está a deixar nenhuma dedução por aproveitar. Com a ajuda da PoupaDinheiroPT, pode simplificar este processo e tomar decisões financeiras mais informadas.
Para mais informações, fala com a equipa do PoupaDinheiroPT. Todos os impostos, seja o IS, ou o IMT, ou o IMI, têm um peso grande quando pretendes calcular a prestação de crédito habitação, ou quando solicitas um crédito. Este facto é importante saber quando calculas a prestação do imóvel a pagar. Qualquer questão, fala connosco.
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